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IPO項目募投可研   IPO項目募投可研基本框架   IPO項目募投可研重要性   IPO項目募投可研概述

IPO項目募投可研概述

募投項目是指企業(yè)通過IPO或再融資募集來的資金投產(chǎn)的項目，簡稱募投項目。募投項目可行性研究必須從系統(tǒng)總體出發(fā)，對技術、經(jīng)濟、財務、商業(yè)以至環(huán)境保護、法律等多個方面進行分析和論證，以確定建設項目是否可行，為正確進行投資決策提供科學依據(jù)。

募集資金運用是招股說明書中十分關鍵的一個章節(jié)，募投項目可行性研究與擬上市公司的招股說明書中“募集資金運用”章節(jié)呈關聯(lián)映射關系，旨在充分論證募投項目可行性、必要性，深度分析募投項目市場前景及與企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營管理能力的匹配性，確保募投項目滿足發(fā)改委“備案”和IPO上市審核的雙重要求。

它應充分考慮證監(jiān)會關于募集資金運用的要求、市場前景、產(chǎn)品技術含量、對環(huán)境的影響、與公司現(xiàn)有實際管理能力、銷售能力的匹配等。合理的募投項目可行性研究是企業(yè)通過審核的關鍵。

IPO項目募投可研重要性

招股說明書的4大核心章節(jié)之一即為“募集資金運用”，募投必要性、可行性、市場發(fā)展前景對募投項目的支撐以及固定資產(chǎn)折舊及攤銷對經(jīng)營成果的影響均為證監(jiān)會判斷企業(yè)能否過會的重要依據(jù)。

投資者根據(jù)企業(yè)的募投項目來判斷企業(yè)的投資價值和增長潛力。

募投可研是企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的基礎，是公司戰(zhàn)略規(guī)劃的實施，是公司最高層面的問題，一個嚴謹、科學的募投項目是企業(yè)成功上市的基礎保障。

IPO項目募投可研基本框架

（一）項目總論

（二）項目承辦單位概況

（三）項目背景和必要性

（四）市場分析及前景預測

（五）募投項目建設方案

（六）項目技術工藝分析

（七）環(huán)境保護措施

（八）節(jié)能降耗措施

（九）職業(yè)安全衛(wèi)生與消防

（十）組織機構勞動定員和人員培訓

（十一）募投項目建設工期與進度計劃

（十二）預計募集資金數(shù)額以及使用計劃

（十三）募投項目財務預測及評價

（十四）募投項目經(jīng)濟和社會效益分析

（十五）募投建設項目風險分析及控制措施

（十六）募投項目綜合研究結論及建議

（十七）附件

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